“虚拟货币”：交易无迹，贩毒洗钱罪上加罪

唐某某经过网络向瘾君子贩卖毒品大麻，采用异地“埋包”方法买卖，并运用虚拟币进行买卖，认为自己会没有被追寻的痕迹，成果仍是被揭穿。最近，这起案子中的两名犯罪嫌疑人被判刑。

唐某某是一名有前科记载的毒品贩卖者，从前屡次因贩卖毒品罪遭到处分。2021年10月，唐某某刑满释放后并没有弃暗投明，反而重新开始从事贩毒活动。

他经过某境外的谈天软件与中介人员“极乐”和“坦克”预谋贩卖大麻，并经过线下的“埋包”方法，屡次将他自己种植的大麻放置在指定地点供购买人员取货。购买人员经过虚拟币买卖平台向中介人员付出虚拟钱银，然后在指定地点收取毒品。买卖完成后，中介人员会扣除必定份额的中介费，然后经过虚拟币账户将毒资交给唐某某。

2022年2月，唐某某认识了吴某某，共进行了4次买卖，唐某某一共向吴某某出售了4420克大麻，不合法获利约19万元；吴某某以同样的方法将从唐某某等人购买的大麻再次贩卖给李某等人，总计9620克，不合法获利约41万元。

在贩卖毒品后，为粉饰和隐藏其不合法所得，唐某某运用其妹妹唐小红的虚拟币账户接纳金钱，然后经过虚拟币的购买和销售将金钱提取到唐小红实名注册的微信和付出宝账户中进行“洗钱”，先后提现了86315.92元。

但是，他们认为没有留下痕迹，成果仍是无法逃脱法网。2022年2月11日，因涉嫌贩卖毒品罪，李某被移交给江苏省常州市经开区检察院审查逮捕，警方根据线索成功捕获了唐某某和吴某某。

2022年10月21日，经开区检察院以唐某某犯贩卖毒品罪和洗钱罪，以及吴某某犯贩卖毒品罪向经开区人民法院提起公诉。常州经开区法院判处唐某某有期徒刑三年八个月，并处分金五万元；对吴某某判处有期徒刑三年八个月，并处分金五万元。

该案子再次提醒人们，即便运用网络进行不合法买卖，也无法彻底掩盖痕迹。

此时快讯

【美SEC首席会计师：会计师事务所与加密公司合作时应牢记义务和风险】金色财经报道，美国证券交易委员会（SEC）首席会计师Paul Munter发布了一份声明，警告会计师事务所在与加密货币公司合作时应牢记义务和风险，Munter写道，加密货币公司可能会聘请会计师“对其业务的某些部分进行某种形式的审查，通常表现为所谓的‘审计’”，并错误地将这项工作描述为与财务报表审计相当。这样做不仅会产生误导，而且可能要承担法律责任，会计师在其行为和活动中应该保持诚信，包括确保会计师的姓名或服务不会被用来传达虚假的合法性或误导投资者。
Munter称，根据 1934 年《证券交易法》，会计师事务所有法律义务寻找非法活动并向SEC报告。会计师或其客户的“重大错报”可能违反《证券交易法》和《1933 年证券法》，导致公司受到谴责或停业，这些规定也适用于个人。